Finanzas
Contabilidad
Ingresos Mes
$2,847,320
+12.4% vs mes anterior
Egresos Mes
$1,923,480
+8.1% vs mes anterior
Cuentas por Cobrar
$438,920
23 facturas pendientes
Cuentas por Pagar
$612,750
18 facturas · 3 vencidas
| Factura | Cliente | Emisión | Vencimiento | Total | Pagado | Saldo | Estado | Acciones |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FA-2026-0892 | Taller Mecánico El Rayo | 01/03/2026 | 31/03/2026 | $45,320.00 | $0.00 | $45,320.00 | Vigente | |
| FA-2026-0887 | AutoServicio Hernández | 25/02/2026 | 27/03/2026 | $23,150.00 | $10,000.00 | $13,150.00 | Parcial | |
| FA-2026-0879 | Refaccionaria López | 18/02/2026 | 20/03/2026 | $67,890.00 | $67,890.00 | $0.00 | Pagada | |
| FA-2026-0865 | Taller Express Monterrey | 10/02/2026 | 12/03/2026 | $31,200.00 | $0.00 | $31,200.00 | Vencida | |
| FA-2026-0851 | Grupo Automotriz del Norte | 03/02/2026 | 05/03/2026 | $128,450.00 | $80,000.00 | $48,450.00 | Parcial |
Mostrando 1-5 de 23 registros
| Factura Prov. | Proveedor | Recepción | Vencimiento | Total | Pagado | Saldo | Estado | Acciones |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PROV-48291 | Distribuidora Automotriz Nacional | 05/03/2026 | 04/04/2026 | $234,500.00 | $0.00 | $234,500.00 | Vigente | |
| PROV-47830 | SKF de México S.A. | 20/02/2026 | 22/03/2026 | $89,200.00 | $0.00 | $89,200.00 | Vencida | |
| PROV-47615 | Monroe de México | 15/02/2026 | 17/03/2026 | $56,780.00 | $0.00 | $56,780.00 | Vencida | |
| PROV-47401 | Gates Rubber de México | 10/02/2026 | 12/03/2026 | $145,300.00 | $100,000.00 | $45,300.00 | Parcial | |
| PROV-47190 | Bosch Autopartes | 01/02/2026 | 03/03/2026 | $187,970.00 | $187,970.00 | $0.00 | Pagada |
Mostrando 1-5 de 18 registros
Activos
Activo Circulante
Caja y Bancos
$1,234,500.00
Cuentas por Cobrar
$438,920.00
Inventarios
$3,456,780.00
IVA por Acreditar
$89,320.00
Activo Fijo
Mobiliario y Equipo
$456,000.00
Equipo de Transporte
$890,000.00
Dep. Acumulada
-$234,500.00
Total Activos
$6,331,020.00
Pasivo + Capital
Pasivo Corto Plazo
Proveedores
$612,750.00
IVA por Pagar
$156,320.00
ISR por Pagar
$234,180.00
Sueldos por Pagar
$189,500.00
Pasivo Largo Plazo
Préstamo Bancario
$800,000.00
Capital Contable
Capital Social
$2,500,000.00
Utilidades Acumuladas
$914,430.00
Utilidad del Ejercicio
$923,840.00
Total Pasivo + Capital
$6,331,020.00
Estado de Resultados — Marzo 2026
Ingresos
Ventas de Refacciones
$2,654,820.00
Servicios de Instalación
$192,500.00
Total Ingresos
$2,847,320.00
Costo de Ventas
Costo de Mercancía Vendida
-$1,423,480.00
Utilidad Bruta
$1,423,840.00
Gastos de Operación
Sueldos y Salarios
-$189,500.00
Renta de Local
-$45,000.00
Servicios (luz, agua, tel)
-$18,500.00
Publicidad y Marketing
-$12,000.00
Depreciación
-$19,500.00
Otros Gastos
-$15,500.00
Total Gastos Operación
-$300,000.00
Utilidad de Operación
$1,123,840.00
ISR (30%)
-$200,000.00
Utilidad Neta
$923,840.00
Flujo de Efectivo — Marzo 2026
Actividades de Operación
Cobros a Clientes
$2,408,400.00
Pagos a Proveedores
-$1,567,200.00
Pagos de Nómina
-$189,500.00
Pagos de Impuestos
-$156,320.00
Otros Gastos Operativos
-$91,000.00
Flujo Neto Operación
$404,380.00
Actividades de Inversión
Compra de Equipo
-$45,000.00
Flujo Neto Inversión
-$45,000.00
Actividades de Financiamiento
Pago Préstamo Bancario
-$50,000.00
Flujo Neto Financiamiento
-$50,000.00
Incremento Neto en Efectivo
$309,380.00
Efectivo Inicial del Periodo
$925,120.00
Efectivo Final del Periodo
$1,234,500.00
Movimientos Conciliados
12 coincidencias
Sistema
$45,320.00
Cobro FA-2026-0879 · Refaccionaria López
Banco
$45,320.00
DEP SPEI · Ref: 2026030145320
Sistema
-$89,200.00
Pago PROV-47830 · SKF de México
Banco
-$89,200.00
TRANS SPEI · Ref: SKF890322
Movimientos sin Conciliar
4 pendientes
Sistema
$12,500.00
Cobro mostrador · Ticket #4521
Banco
Sin coincidencia
—
Sistema
Sin registro
—
Banco
-$3,450.00
COMISIÓN BANCARIA · Ref: COM032026
Resumen Conciliación
Saldo según Banco
$1,248,370.00
(+) Depósitos en tránsito
$12,500.00
(-) Comisiones no registradas
-$3,450.00
Saldo Conciliado
$1,257,420.00
Saldo según Sistema
$1,234,500.00
Diferencia
$22,920.00
Checklist de Cierre — Marzo 2026
5/8 completados
Conciliación bancaria completada
Todas las cuentas bancarias conciliadas al 31/03/2026
Facturas de venta timbradas
142 CFDI emitidos y timbrados correctamente
Inventario físico validado
Conteo completado el 29/03/2026 — 3 ajustes aplicados
Depreciación del mes calculada
Póliza de depreciación POL-2026-0312 generada
Provisiones de nómina registradas
Sueldos, IMSS, Infonavit y SAR provisionados
Cálculo de IVA mensual
Determinar IVA trasladado vs IVA acreditable
Provisión de ISR
Calcular y registrar provisión de ISR del periodo
Revisión y aprobación de estados financieros
Balance, Estado de Resultados y Flujo de Efectivo revisados por el contador